存款保险范文

一、存款保险制度概述

1、存款保险制度的理论基础。存款保险制度是社会经济发展到一定阶段的产物，是在金融体系中设立的一种保护银行业以及商业稳定的制度安排。商业银行或其他吸纳存款的非银行金融机构向存款保险机构交纳保险金，存款保险机构承诺在银行或其他存款金融机构发生财务危机或面临破产时，为其提供流动性资助或代为清偿债务。存款保险制度是直接针对银行挤兑或倒闭而设计的。由于有了存款保险制度，存款人即使在存款银行倒闭破产时，仍然可以从相应的存款保险机构获得一定程度的赔偿，这样就减少了存款人的损失和恐慌情绪，并在一定程度上防止了存款人的非理性挤兑行为，从而维护了银行业的稳定。

存款保险制度作为社会经济发展到一定阶段的产物，只有当社会中出现了金融机构破产、倒闭的危机时，存款保险制度才有了其确立的前提。存款保险制度设立的最初目的是针对中小存款机构，因为中小存款机构的破产风险大于大型存款金融机构。对于经营货币存储业务的中小存款机构，其自身实力有限，抵抗风险的能力弱，往往最容易发生支付困难，倒闭的可能性也大大增加。因此，中小存款金融机构对信用体系存在更特殊的依赖性，当一家存款金融机构出现支付危机时，往往会引发连锁反应。为了防止由于一家中小存款金融机构破产对整个社会经济造成危害，从而建立存款保险制度，来遏止破产风险的蔓延。

西方理论界根据银行体系产生危机原因的不同，将存款保险理论分为银行恐慌理论和清算危机理论。银行恐慌理论认为，在银行体系的不稳定因素中，存款人行为变化是关键因素，存款人集中性地大量提取存款会破坏银行服务效率，并中断正常的生产性投资，存款保险是减少存款人提取行为动机的制度性安排。

根据恐慌原因的不同，银行恐慌理论又分为随机提款理论与信息不对称理论。随机提款理论认为，当所有存款人在不同时点的提取量与银行资产组合能够提供的现金流量相平衡时，银行体系处于良性均衡状态；否则处于非良性均衡状态，此时银行原有资产组合一时无法承受变化了的取款量，银行被迫将非流动性资产变现以满足挤兑，这种变现行为不仅使银行付出高昂成本，而且会打破原有的经营、生产和投资计划，影响银行体系及与银行有业务联系的其他经济体的正常运转。通过征收保险费形成存款保险基金，以此做后盾，可以使银行在不受原有资产组合限制的情况下变现，以防止变现成本巨大引发系统性危机。

信息不对称理论认为，银行与存款人之间存在信息不对称，存款人由于缺乏专业知识和信息渠道，往往无法正确评估单个银行的债务风险，只能通过银行以外的渠道，利用总的宏观信息进行判断，一旦有某一错误的风险信号使存款人误认为与银行债务风险有系统相关性，存款人就会不加区别地从所有银行提取，引起银行挤兑恐慌。从该理论出发，一方面应加强对银行的监管和信息披露，限制个别银行冒险行为；另一方面通过建立存款保险制度，减少信息不对称的消极影响，使存款人在信息不对称下，不会因个别风险事件而对整个银行体系失去信心，避免银行系统性恐慌。

清算危机理论重点研究银行的清算支付功能，认为一方面随着金融市场的扩大与金融创新的涌现使银行承担的清算支付功能不断扩大；另一方面网络技术的发展，全球清算网络形成并不断扩张使银行间清算系统更为快捷；银行间短期同业拆借和资金网上划拨规模不断发展，使银行间的债权债务关系变得日趋复杂。一旦清算系统中某一较大银行出现支付危机，将会影响到整个清算系统，甚至使其他银行也陷入困境，因此银行间清算系统无力承受由于个别银行的支付危机而引发银行系统性恐慌。存款保险制度能给银行清算系统的恢复提供回旋余地，稳定存款人对银行的信心，避免形成大的恐慌。

2、存款保险制度的建立。美国是最早建立存款保险制度的国家。20世纪三十年代经济大危机中，美国有近10000家商业银行破产，存款人损失约14亿美元，严重影响了金融系统和整个社会的稳定，动摇了公众对银行体系的信心。为了重新树立存款人对银行体系的信心，防止银行挤兑，美国国会于1933年通过了《格拉斯―斯蒂格尔法》，并根据这一法案建立了联邦存款保险公司（FDIC），负责商业银行的存款保险；1934年建立了联邦储蓄信贷保险公司（FSLIC），负责向储蓄信贷协会提供存款保险。由此，开创了世界上第一个正式的全国性存款保险制度。

存款保险制度在日本也经历了30多年的发展历史。20世纪七十年代初期，为了提高金融市场效率，当时的日本金融体制研究会提出，应该引入金融机构竞争机制，但同时也不能损坏存款利益。有鉴于此，创设存款保险制度被提到了历史日程。1971年日本公布了《存款保险法》，设立了存款保险公司。

二、存款保险制度国际比较

1、存款保险制度的组织形式。目前，存款保险制度的组织形式主要是根据各国国情而设立，从建立存款保险制度的主要国家来看，可以分为三种类型：由政府出资建立并进行管理型、由政府与民间私人金融机构合资建立型、全部由民间私人资本组建型。美国的存款保险制度代表了由政府出资并进行管理的模式。1933年美国建立联邦存款保险制度并成立了联邦存款保险公司（FDIC）。FDIC最初的资产总额为2.89亿美元，其中财政部出资1.5亿美元，其余部分由联邦储备银行按其1933年底盈余额的50%认购股份。FDIC最基本的职能是存款保险，现为全美9900多家独立注册的银行和储蓄信贷机构提供保险，保护存款人免受或少受由银行倒闭带来的损失；其次是对银行进行监管，其直接监管5616家非美联储成员的州注册银行和储蓄信贷机构。除此之外，FDIC还对倒闭的银行进行处理。

日本存款保险制度建立于1971年，日本存款保险公司（DICJ）也于同年7月1日成立。日本存款保险公司的初始资本金为4.5亿美元，由日本政府、日本央行和民间私人金融机构三方各出资1／3。1996年7月日本政府出资50亿日元从房屋贷款管理公司购买其转出的不良房屋抵押贷款，使日本政府的资本金占到日本存款保险公司全部资本金的90%以上。

2、存款保险制度的投保形式。存款保险制度的投保形式分为强制性投保和自愿性投保。强制性投保使所有存款者的存款都能受到一定的保护，从而更好地维护公众利益。自愿性投保则会面临一个逆向选择的问题，即实力较弱的中小银行和经营管理较差、冒险性较强的银行会加入。而一些大银行、经营稳健的银行会借助于其自身的实力和信誉，而没有兴趣加入。

日本存款保险制度为了维护金融市场稳定，采用的是强制性投保，要求所有金融机构都必须加入存款保险体系。美国存款保险采取强制投保与自愿投保相结合的方式。美国1933年银行法规定，联邦储蓄体系的所有会员银行都要加邦存款保险体系，而联邦储蓄体系以外的州银行可以自行决定是否加入。这样就使得加入的银行比未加入的银行在吸收存款上更具有优势，面对竞争的压力，非联储委员会的州银行和其他吸收存款的民间金融机构也都愿意加入存款保险体系。

3、投保范围及保险费率。从理论上讲，存款保险应该保护所有存款人利益才能避免挤兑。但在实践中，存款保险弱化了市场约束，形成道德风险。存款保险制度的设计者们都认为，对单个存款人或存款账户金额设定一个上限，能够在保护中小储户的同时，促使大额存款人积极参与到对银行和其他存款金融机构的监督中来。所以，多数国家通常并不对所有类型的存款提供保险，只对小额存款人提供保护，同时要求大额存款人和复杂的存款人（如金融机构、大公司和政府等）对银行经营状况进行监督。

美国的存款保险制度对投保机构采用属地原则，凡在美国境内吸收存款的全部金融机构都在承保之中，包括本国的、外国银行的分支机构和附属机构，但本国银行在海外的分支机构则排除在外。在承保标的上，美国存款保险公司负责对所有活期存款账户、定期存款账户、储蓄存款账户提供存款保险。对合乎条件的存款实行部分保险，并规定最高投保限额。1934年，美国的保险赔付限额仅限于每位存款人2500美元，根据1980年的《放松存款机构管制和货币控制法》，FDIC提高了存款保险限额，对所有种类的存款账户保险限额都提高到10万美元，即在FDIC保险的金融机构，存款人的储蓄、支票以及其他存款账户合并在一起，保险的最高额度达到10万美元。银行在取得保险资格后，必须按照规定交纳保险费。美国联邦保险制度长期以来实行的是统一费率制，各投保银行按同一费率交纳保费，最初的费率为0.08%，1991年提高到0.23%，1992年开始实行差别保险费率制度，将保险费率与银行风险挂钩，费率从0.23%到0.31%不等。

日本的存款保险制度则规定，所有在日本注册的银行和在该行海外分行的日元存款均受到保护，而外国银行在日本的经营机构的存款则不受到保护。具体分为以下几种方式：对总部设在日本国内的银行、信用金库、信用组合和劳动金库施行强制投保，而政府金融机构、外国银行在日本的分支机构以及除上述两项之外的农业协同组合、渔业协同组合、水产加工协同组合等另设储蓄存款保险制度。日本存款保险公司保护存款的种类有：存款、《银行法》规定的定期缴款和缴存款和附带有还本保证契约规定的金钱信托。日本在1971年开始采用存款保险制度时，每个存款者只有上限为100万日元的保险金偿付，到1986年保险金偿付限额提高到1000万日元。

4、对问题金融机构的处理方式。存款保险机构对破产的金融机构的处理方式主要有两种：一是清偿破产银行的债务，支付存款人被保险的金额；二是安排对破产银行的收购和存款继承，即存款保险公司帮助另一家金融机构对破产机构进行重组，使存款人的存款转移到收购机构。存款保险机构在选择处理方式上遵循成本最小化原则。

存款保险范文

【关键词】存款保险金融风险监控十二五金融稳定

一、引言

随着金融领域的蓬勃发展，金融业给全社会带来的影响体现的越来越明显，对于中国这样的发展中国家，金融业还只是处在初级发展阶段，有很大的空间去开拓和创新。而金融业的健康发展首先取决于金融市场的稳定，风险监控是维护金融稳定的核心。

根据《金融发展和改革“十二五”规划》中的定义，存款保险制度是对商业银行等金融机构进行风险处置的一项制度安排，主要指存款类金融机构向存款保险机构缴纳保费购买存款保险，当金融机构濒临倒闭或倒闭时，存款保险机构运用存款保险基金及时向存款人赔付并适时处置问题机构，发挥保护存款人利益、维护金融稳定的作用。与政府直接救助金融机构相比较，存款保险制度的优势在于通过建立市场化的风险补偿机制，市场、股东和存款人合理分摊因金融机构倒闭而产生的财物损失。

美国是世界上第一个建立存款保险制度的国家，联邦存款保险公司（FDIC）作为一家为银行存款保险的政府机构于1934年成立并开始实行存款保险，开启了世界上存款保险制度的先河，且迄今已有逾百个国家建立了这一制度，存款保险制度成为政府防范于化解系统性金融风险、应对金融危机的重要手段。而我国还没有形成真正意义上的存款保险制度，人民银行在其的《2012年金融稳定报告》中称，目前我国推出存款保险制度的时机已经基本成熟，而“十二五”规划中我们也可见到存款保险制度在不久后就会在我国真正建立并完善起来。

二、存款保险制度的内涵以及意义所在

（一）存款保险的种类及区别

目前国际上通行的理论是把存款保险分为隐性存款保险和显性存款保险。隐性存款指国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的预期，此类多见于发展中国家或国有银行占主导的银行体系中；显性的存款保险制度是指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设置以及有问题机构的处置等问题做出明确规定。笔者在本文中所说的我国即将建立的存款保险制度是指显性存款保险制度。

显性存款保险制度有其重要意义以及优势：（1）明确银行倒闭时存款人的赔付额度，稳定存款人的信心；（2）建立专业化机构，以明确的方式迅速、有效地处置有问题银行，节约处置成本；（3）事先进行基金积累，以用于赔付存款人和处置银行；（4）增强银行体系的市场约束，明确银行倒闭时各方责任。

（二）存款保险制度对于金融风险监管的作用及意义

金融风险监管对于金融市场建立的整个期间来说都是重要且必要的，若没有金融风险监管政策，那么金融业的发展必然呈现出混乱的局面。对金融风险进行监管不仅是为了保障机构和民众的利益，更是为了维护整个社会的安定，对于国家的持续向前发展有着重大的意义。

存款保险制度实际上是一种以市场为导向的保障体系，首先建立一个保险机构，为储户进行存款保险，但保险投保人不是普通理解的自然人，被保险人也不是自然人，而是所有的存款机构。这些机构支付一定比例的保费，建立存款保险准备金。如果有成员机构面临破产危机，存款保险机构将提供援助，直接向存款人支付部分或全部存款，这样的行动将保护存款人的利益，而且也维持银行的信用，间接的维护金融秩序。

三、建立具有我国特色的存款保险制度形式

《金融业发展和改革“十二五”规划》中明确指出，建立完善存款保险制度及金融机构市场退出机制建立健全存款保险制度，加快存款保险立法进程，择机出台《存款保险条例》，明确存款保险制度的基本功能和组织模式。

众所周知，我国的社会主义路线是具有中国特色社会主义的路线，而这一具有中国特色的指导方针在建国后几十年中证明了它的正确性。而且2008年的全球金融危机中，我国受到的冲击并没那么严重，经济依旧保持着较高水平的增长，这也足以证明具有特色的“中国模式”是可行的。所以笔者认为我国建立存款保险制度也应该结合实际国情，制定一个具有中国特色的存款保险制度。

存款保险机构的职能是一种不以单纯赢利为目地的公共职能。正是基于这一点存款保险机构应当由政府与央行共同来出资组建并进行组织和管理，当然这一机构的性质应该和证监会、银监会和保监会一样，是隶属国务院的独立组织机构。需要政府的介入是因为我国当前的国情决定了政府的控制地位是不容忽视的，政府是金融监管政策的制定者。而需要央行的参与是因为央行的货币政策对于整个银行体系来说都是至关重要，且涉及资本流动问题，例如央行的存款准备金制度对于商业银行来说决定其存贷款数额的前提。

对于保险方式的选择，我认为应该实行强制与自愿相结合的方式。原因有以下两点：（1）对于实力雄厚且资信度良好的国有商业银行来讲，可以采取自愿加入的原则，因为在中国，国有商业银行是不会面临倒闭困境的；（2）对于股份制商业银行来讲，应该从银行整体实力和资信两方面进行综合考察，对某些实力较弱或资信度较差的银行应该对其实施强制加入原则。

对于存款保险的费率，我的观点是实行差别费率，根据不同是实力情况和资信情况而定，高风险高费率，低风险低费率。至于具体制定数额，我认为可以参照国外比较成熟的存款保险制度结合中国实际国情而定，当然这是比较难制定的一个问题。

参考文献

[1]谈建军.应尽快建立中国特色存款保险制度[J].金融纵横，2012（03）.

[2]高小琼.加快建立存款保险制度[J].中国金融，2011（06）.

存款保险范文篇3

关键词：金融；存款保险；信息不对称

一、存款保险制度的基本特征

1关系的有偿性和互。存款保险主体之间的关系，一方面是有偿的，即只有在投保银行按规定缴纳保险费后，才能得到保险人的资金援助，或倒闭时存款人才能得到赔偿；另一方面又是互助的。即存款保险是众多的投保银行互助共济实现的，如果只有少数银行投保，则保险基金规模小，难以承担银行破产时对存款人给予赔偿的责任。

2时期的有限性。存款保险只对在保险有效期间倒闭银行存款给予赔偿，而未参加存款保险，或已终止保险关系的银行的存款一般不受保护。

3结果的损益性。存款保险是保险机构向存款人提供的一种经济保障，一旦投保银行倒闭，存款人要向保险人索赔，其结果可能与向该投保银行收取的保险费差距很大。因此，存款保险公司必须通过科学的精算法则较为准确地计算出合理的保障率，使得存款保险公司有能力担负存款赔付的责任。

二、存款保险及其建设的必要性

存款保险制度是指在金融体系内设立保险机构，由其定期向银行及其他金融机构收缴保险费，以建立存款保险准备金，一旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援，或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款的一种制度安排。它作为一项制度设计，在许多国家被证明是成功的，可以有效地保护存款人，尤其是居于多数的小额存款人的利益；建立对出现严重问题濒于倒闭的银行进行处置的合理程序；提高公众对银行的信心，保证银行体系的稳定。因此我国建立存款保险制度是势在必行。

三、信息不对称与存款保险制度

作为一种国家金融安全网的制度安排，存款保险改变了存款人、投保机构和存款保险机构所面临的激励与约束，产生逆向选择和道德风险。存款保险制度中的逆向选择和道德风险主要表现在以下方面：

1存款保险制度中存在的逆向选择问题

存款保险同所有的保险一样，不可避免的存在着逆向选择问题。在某一既定的存款保险费率水平，经营能力较差的银行可能会积极参保；而经营能力较强的银行由于能够抵抗更大的风险，可能不会接受这一费率而拒绝参保。因此参保的银行和其他金融机构的经营能力就会越来越差，赔偿概率也就越来越大，存款保险公司进而不得不提高费率，形成恶性循环，这便是逆向选择问题。在这种情况下，存款保险公司的保费赔偿支出明显加大，经营风险大幅提高。

2存款保险制度中存在的道德风险问题

从存款者角度而言，没有存款保险制度时，存款人会采取各种措施监督存款银行，以保证自身财产的安全性。一旦银行承担的风险过高，存款人就会要求银行提高存款利率，而当风险超出存款人的承受范围时，存款人就会进行提现。建立存款保险制度后，存款保险机构会对投保银行的全部或部分存款提供保险，这必然导致存款人放松对银行的监督，使存款人不再关心银行的经营业绩和风险状况，弱化银行的市场约束。

从投保金融机构来看，没有存款保险制度时，银行会有效控制经营和财务风险、积极改善经营绩效、主动约束其投资行为。而存款保险对存款人的保护，将诱使投保机构更倾向于从事风险较高、利润较大的银行业务，从而加大了投保机构风险，加剧了银行内在的脆弱性，不利于金融体系长期稳定、健康的发展。

四、加快存款保险制度发展的政策建议

1建立存款保险法制体系。建立存款保险制度是一项争议较大且需要权衡有关方面利益的改革，只有通过制定相关法律，从而在法律中确立有关方面的利益，才能有效约束有关各方的行为。一方面要制定一部《存款保险法》，从而使得存款保险机构的建立有法可依。另一方面应在已发展并逐步完善的金融法律基础上，进一步建立健全银行业产权法、破产法、最后贷款人规则等一系列必要的金融法规，从而完善存款保险制度的法律基础。

2通过制度安排降低道德风险。推行存款保险制度应最大限度的降低道德风险的发生。首先，存款保险机构要充分发挥金融风险的监督防范功能，其应该具有一定的金融检查权及防范金融机构倒闭的干预机制。其次，对不同风险级别的机构实行风险差别费率。对风险较高的投保机构适用较高的保险费率，反之适用较低费率。制定费率的主要指标包括投保金融机构资产规模、经营和风险状况。最后，建立信息披露机制和评级机制。配套的信息披露机制应通过存款保险及投保机构向公众及时、准确、真实地披露相关信息，以有助于监管机构、存款人和股东作出相关决定。