小微企业信用评估体系范文篇1

关键词：自主知识产权；小微企业；质押贷款

中图分类号：D923.4文献标识码：A文章编号：1001-828X（2013）07-0-01

随着创新环境的不断完善，具有核心自主知识产权的科技型小微企业，已逐渐被业界认为是发展高新技术产业的一种不可低估的后备力量，同时也是发展壮大成科技型大中型企业或企业集团的“孵化器”。但是，由于拥有自主知识产权的小微企业资产少、风险大，融资难问题严重影响了企业快速发展。推广运行小微企业自主知识产权质押融资是解决资金瓶颈的有效方式，有利于促进我省科技型小微企业持续、快速发展，可以增强我省科技企业的整体实力。

一、我省小微企业自主知识产权质押贷款发展现状

近年来，为解决企业融资难问题，我省高度重视与支持自主知识产权质押贷款工作，设立试点出台一系列有关推动政策，取得一定成效。

但调查中发现，自主知识产权质押贷款政策对象条件要求：企业上一年度研究开发费（技术开发费）占企业销售收人的4%以上；企业近2年连续盈利，上年度销售收入500万元以上，利税率30%以上等。知识产权质押政策实质上成为一种对于发展相当成熟的中型企业的变相奖励，充其量只是作为一种加强信用、分散风险的贷款担保之补充手段而已。

我省实质上尚未以科技型小微企业为对象开展自主知识产权质押贷款业务。融资难成为科技型小微企业头号难题。

二、小微企业自主知识产权质押贷款存在的主要问题

我省自主知识产权小微企业知识产权质押贷款业务难以发展，主要原因在于：

（一）政府重视度不够

目前政府补贴具有一定的倾向性，较多关注已发展较好的大规模企业，据统计，我省小微企业获得政府补贴占比尚不到10%。小微企业的知识产权质押贷款业务由于缺乏政府有关部门的鼎力政策引导和有效的资金保障支持得不到有效开展。

（二）知识产权成果应用率不高

近年来，我省把专利申请与授权量等相关指标纳入各级政府工作考核及相关工作中，并全面提高了专利申请资助标准，由于对知识产权工作的重视和制度上的保障，我省专利申请量和授权量增速远远超出全国平均水平，然而，据调查，我省专利成果转化率尚不足10%，除了资金原因，还因很多专利质量水平低，成果应用率不高。

（三）知识产权的价值评估体系滞后

知识产权价值评估难，不仅因其受技术因素、市场因素、法律因素等多方面的影响，具有不确定性高、风险大的特点，同时还因为目前还没有专门的知识产权评估方法，我省知识产权专业评估机构缺乏，知识产权专业评估师稀缺，严重制约着我省知识产权评估专业性和权威性。

（四）知识产权质押业务处置风险大

知识产权质押贷款存在产品保护法律风险、价值评估风险、保值增值风险等，而市场处置变现风险则是商业银行、担保公司最大风险考虑点。较之有形资产抵押，知识产权的资金变现要受到地域性、时间性、排他性等众多因素的限制，后期处置相当困难。

三、建议我省开展对小微企业自主知识产权质押贷款

抓好了科技创新型小微企业的发展，等于抓住了经济发展的“牛耳”，因此，建议我省开展对小微企业自主知识产权质押贷款，同时建议：

（一）政府提高认识，制定政策大力扶持

政府应提高认识，有针对性制定科技型小微企业自主知识产权质押贷款相关扶持政策，同时积极发挥政府引导作用，建立知识产权质押贷款新机制，加强落实并完善各项知识产权质押贷款相关的法律制度。

（二）设定贷款企业申报门槛

小微企业自主知识产权质押贷款申报的基本条件应该是：①必须是本地企业，具有良好企业信用记录和企业主个人信誉记录；②企业必须拥有核心自主知识产权，并有高新技术含量或者关键技术能形成产业化；③已经投入配套设施，并产生有预期市场前景看好的成熟产品；④自主知识产权的使用范围较广，具有一定的变现能力。

（三）提高风险意识，建立政府补偿机制

为了推动金融机构开展知识产权质押贷款业务，有效防控风险，建议专门成立为企业知识产权质押提供服务的政策性担保公司，搭建企业与商业银行合作的桥梁。同时，建立合理的政府补偿机制，对符合条件的小微企业给予一定的财政补助等，并设立专项风险资金，当到期日企业未能还款，并且金融机构通过处置质押品不能完全实现其债权时，银行可以通过此专项基金得到补偿，进而使银行贷款风险能得以化解。

（四）建立省级知识产权价值评估中介体系

鉴于知识产权融资的特殊性，需要具体的法律、法规做指引，需要完善的知识产权评估及融资平台。目前，我省没有一家拥有知识产权评估资质的中介机构，建议由省科技厅、知识产权局牵头，依托全省评估机构或协会组织，培育以知识产权评估为主的中介机构。

（五）完善知识产权市场交易体系

通过政府引导和市场推动，逐步构建以重点区域知识产权交易市场为主导，各类分支交易市场为基础，专业知识产权市场为补充，各类专业中介组织广泛参与，与国际惯例接轨，布局合理、功能齐备、充满活力的多层次知识产权交易市场体系。

参考文献：

[1]何红梅.中小企业知识产权质押贷款问题初探[J].商场现代化，2011.

[2]翟建华.中小企业知识产权质押贷款的制约因素与对策[J].金融理论与教学，2012.

小微企业信用评估体系范文

【关键词】小微企业；融资难、解决对策

一、引言

小微企业包括：小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户等，它是根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点划分的一种企业分类。当前我国的小微企业主要特征有：（1）企业规模较小，管理方式较为灵活；（2）数量众多，产业分布广泛；（3）劳动密集型企业居多，企业的资本和技术构成比例较低；（4）企业资信程度不高，融资较为困难；（5）企业管理方式不规范，公司治理不完善。

二、我国小微企业的融资现状

受小微企业自身状况以及我国金融市场不健全的制约，我国的小微企业融资渠道较为狭窄。融资渠道主要有以下几种：（1）政策性融资；（2）银行贷款；（3）非银行的金融机构借款；（4）资本市场融资；（5）民间借贷。我国小微企业融资所涉及到的收费部门多、收费名目广。小微企业融资过程中，所涉及的收费项目主要有：（1）政府部门收取的费用，包括：抵（质）押物登记费、环境评估费、质检费、公证费等。（2）商业银行收取的费用，包括：资金管理费、保证金占用利息、顾问费、咨询费等费用。（3）中介机构收取的费用，包括：抵（质）押物评估费、保险费、担保费、财务报告审计费、信用评级费等。

三、我国小微企业融资难的原因

（1）国家产业政策的制约。我国的小微企业绝大多数是一些传统产业，产品相似性以及替代性较高，传统产业很难获得国家的信贷支持，只有符合国家产业政策以及前景光明的小微企业可以获得政府政策性融资。（2）小微企业自身的缺陷。第一，我国小微企业生命周期短，我国小微企业的平均寿命只有

2.9年；第二，我国的小微企业管理理念、管理方法比较落后，离公司制的管理要求相差较远，金融机构不放心对其进行信贷支持；第三，我国多数小微企业没有及时建立完善的财务制度，在财务报表、抵押物等方面不符合商业银行信贷要求。（3）我国金融市场建设不健全。我国金融体系市场化程度较低，政府对金融市场管制较严。小微企业融资成本和道德风险偏高，商业银行对小微企业贷款的担保机制较为严格，对小微企业的贷款显得很谨慎。我国股票市场的中小主板市场以及创业板市场的上市条件对于小微企业来说很高，绝大都数小微企业不能满足上市条件。我国债券市场发育不充分，企业发行债券的条件较为严格，绝大都数小微企业也不能通过发行债券进行融资。（4）中介服务机构不健全。目前我国社会担保服务体系尚未建立，服务小微企业贷款的担保机构、评级机构、审计机构等中介机构很难满足小微企业融资担保需求。另外，小微企业申请贷款时，各项评估、担保以及办理抵（质）押资产评估登记程序多、时间长、费用高，限制了小微企业的融资担保。

四、解决小微企业融资问题的对策

（1）加大政府政策支持。第一，规范金融市场秩序，对扰乱金融市场的不法行为严厉惩治，为小微企业融资营造良好的市场环境；第二，政府对小微企业提供财政补贴、税收优惠等政策；第三，支持商业银行设立小微企业贷款专项服务机构。（2）推进小微企业信用担保体系建设。鼓励和支持社会资本、民间资本进入担保行业，积极发展小微企业信用担保机构，大力开展小微企业信用担保业务。（3）完善融资市场体系。一是加大银行对小微企业的支持。鼓励银行进行金融创新，推出适合小微企业的信贷产品。二是大力开展资本市场融资。培育一些前景光明、科技含量较高的小微企业，提升科技型小微企业的经营理念和管理水平，完善信息披露机制，努力为有潜力的科技型小微企业获得直接融资的机会。三是规范民间借贷。加强对民间借贷的调查与分析，强化对民间借贷的监督与管理，防止民间借贷的信用风险和道德风险，严厉打击非法集资等违法犯罪行为，增加小微企业融资的正规渠道。（4）健全法律法规体系。借鉴国外解决小微企业融资困难的成功经验，根据近年来我国小微企业发展遇到的新情况新问题，结合我国的实际情况，立法部门要尽快地制定出相应的实施细则及配套法规，为小微企业融资提供一个良好的法律法规体系。（5）加强企业自身建设。小微企业自身还需要做以下努力：推进管理创新，完善内部治理结构，提高企业运营效率；加强资金流管理，提高资金使用效率，增强企业盈利能力和还债能力；健全财务制度，提高企业财务状况的透明度和可信度；树立信用意识和品牌意识，提高市场的认知度，将信用理念渗透到企业的各个方面。

参考文献

[1]殷铭，殷成国.当前小微企业融资问题探析―根据2011年孝感市160户小微企业的调研[J].银行家.2012（2）

[2]李欢.我国中小企业融资问题研究[J].企业导报.2010（5）

[3]熊晋.我国小微企业融资难问题的分析与建议[J].学习月刊.

小微企业信用评估体系范文

(一)银行方面:信贷政策行业限制，审批权限上收，信贷产品创新不足1．信贷政策限制行业准入，部分企业贷款受限。2013年4月11日，工信部公布19个淘汰产能工业行业后，银行随之调整行业信贷政策。如工行严格控制钢铁、水泥及“五小企业”，对涉铅、高耗能、高污染及环保不达标的工业企业禁入;农行对产能过剩行业贷款须报备总行批准后方可准入，且只能保持存量，不能新增。类似信贷政策的不断出台，导致全市约15%的小微工业企业贷款受到限制。2．政策执行缺乏灵活性，优质企业被拒之门外。目前各金融机构信贷政策多由总行制定，而“一刀切”的执行方式，往往会将部分小微企业因外界因素影响而拒之门外。如:安徽银丰日化有限公司因2013年薄荷脑原材料及销售价格持续下降(原材料薄荷油价格也在下降)，致使企业财务报表中销售收入减少(实际上该企业今年销售量还略有上升)，但银行在上报上级行审批时，仅因为此企业销售收入出现下降而被认为存在信贷风险隐患，而下调其授信金额。3．信贷创新不足，难以满足企业需求。调查反映，企业难贷款主要是缺少充足的抵质押物。虽然目前金融机构陆续推出了国内贸易融资、商标权质押贷款、易保贷、动产质押、信保融资、助保金贷款等新型信贷品种，但在抵押物创新方面仍显不足，且实施效果不明显。如商标权质押贷款自开办以来，仅办理为数不多的几笔业务。因为商标权的评估要求资质比较高，部分评审需到北京等大城市的专业评估机构进行，受制于评审费用高、时间长等因素制约，类似信贷产品推广范围较窄。4．信贷审批权限上收，贷款审批效率低。目前阜阳市工行、中行企业贷款审批权都集中于省分行，下级分支机构多只有营销、贷款项目申报权限，贷款审批链条过长，严重影响小微企业贷款效率。如工行仅企业评级、授信就需1个半月，一般情况下贷款从申请至到账需要2－3个月;加之信贷人员少(约1000信贷人员服务全市众多企业及个人)，不同程度地影响金融机构贷款客户营销的广度和深度，导致贷款客户流失，贷款服务覆盖率低。

(二)企业方面:抵押物不足，财务制度不完善，金融知识匮乏1．银企缺乏沟通，影响企业信贷融资。实地走访显示，部分企业家以及财务人员对各金融机构信贷产品及基本的申贷流程不甚了解，不同程度地影响贷款效率。如由于企业不了解银行“应收账款质押贷款”品种，导致样本企业高达71．1亿元的应收账款被闲置;再如由于企业没有贷款需求时与银行沟通协调少，不能提前与银行做好企业基础信息、内部评级的贷款前期准备工作，致使急需贷款时无法及时获得。目前834家样本企业中有206家企业没有办理贷款卡，占比达24．7%。2．“四无”现象突出，银行难以给予支持。一是绝大部分小微工业企业没有规范的财务制度，财务报表不规范，致使金融机构难以对其贷款条件、风险等作出合理评估;二是调查表明县域工业园区中40%左右的小微工业企业无土地证、无房产证，加之部分企业出于避税考虑，购置的机械设备无税务发票，导致小微工业企业缺少必要的抵押物，金融机构无法给予信贷支持。

(三)融资环境:贷款风险补偿机制不够健全，评估费用过高且担保难1．贷款评估等中介费用高。据部分小微工业企业反映，目前房地产评估费一般为3%，且每年都需评估，即三年期的贷款需要缴纳三次评估费;有的还被要求到公证处办理公证，又收取0．8%的公证费，进一步抬高了企业融资成本。据测算目前即使是国有商业银行发放抵押贷款的各项费率加上贷款利率，综合成本也在10%左右。上半年834户小微工业企业利息支出5．4亿元，占其主营业务利润的18．95%，同比增加1．02个百分点。2．担保难问题依然存在。一是手续复杂、担保费用高，企业不愿担保。目前担保公司一般收取1．5%－2．5%的担保费用，同时要求企业提供反担保措施，而办理反担保的费用也在1．2%左右，导致企业不愿找担保公司担保;二是银行与担保公司合作的门槛高。如徽行要求注册资本不低于5000万元、累计代偿率不高于5%、上年度代偿率不高于2%等;三是部分涉外企业反映因出口退税涉及部门多、手续多、办理时间长，不愿申请退税抵押贷款。3．贷款风险补偿机制不健全。由于地方政府财力较弱，各级政府均没有建立小微工业企业贷款风险补偿的长效机制，加之代偿率较低，在金融机构不良贷款仍实施终身追究制的情况下，难解金融机构放贷后顾之忧。风险和收益的不匹配，致使信贷人员宁愿不放贷款，也不愿承担放不良贷款的责任。如某农村信用社主任明确表示，对支持小微工业企业存在六个担心:担心企业发展前景、担心政策因素影响、担心企业担保抵押不足、担心处置变现难、担心企业逃废债、担心不良贷款追究到单位及个人。

二、解决小微工业企业贷款难问题的建议

(一)银行方面加大产品的创新力度，进一步提升对小微工业企业服务水平一是加快产品创新，各金融机构应充分了解小微工业企业贷款需求的特点，在此基础上适当放宽抵质押物的范围，同时注重对新型信贷产品的开发，在减少贷款周期的同时进一步提高放贷效率;二是将贷款审批权适当下放，为进一步支持银行县域分支机构的发展，上级银行可以充分利用基层行第一线的优势，将对小微工业企业的贷款审批权下放到基层行;三是加大营销力度，提高小微工业企业贷款覆盖率;四是在完善与担保机构合作机制的基础上进一步改善对小微工业企业的融资服务水平，同时加快信贷产品的有效组合与创新步伐，通过加大对小微工业企业扶持力度来增强企业的发展后劲。

(二)注重提高企业自身素质，建立银企沟通长效机制一是通过建立规范的财务制度和聘请专业会计人员等措施，确保财务报表的真实性;二是通过制定企业发展规划，增加资金使用计划的合理性和高效性;三是以提高生产效率、产业转型升级为契机，进一步增强企业的盈利能力，为融资奠定坚实的基础;四是积极与金融机构建立良好的合作关系，配合银行做好企业基本信息、内部评级等贷款前期准备。