理财投资观念篇1

关键词：现代企业；财务管理；体系；矿业企业

全球化是当今世界呈现出的一大发展趋势，跨国公司雨后春笋般地涌现和全球经济组织与科学技术的迅猛发展进一步加快了经济的全球化并产生了许多新的现象，如国际化的劳动分工，区域化和一体化的经济，资本调控进入跨国公司结构，标准化的市场和新价值符号体系的创立与运用，更重要的是全球最优化的资源获得和资源运用。在全球化的经济条件下，每一个国家，每一家企业，都尽可能地充分获得资源和利用资源，以致于资源的利用和获得跨越国界，达到资源全球化。因此，现代企业财务管理体系也应当与时俱进、不断创新来适应新的环境。矿业企业由于其自身的特点决定了企业市场竞争环境的不同，也使得许多矿业企业对于自身管理没有足够的重视。尤其是对财务管理而言，许多矿业企业仅仅是对企业往来账目进行管理，而没有真正的将财务管理的职能充分发挥。现代矿业企业的财务管理是企业管理的基础，是企业资金管理、使用、分配的重要管理部门，是企业的经济管理活动以及内部管理的中枢。财务管理能力的提高有助于矿业企业降低经营成本、有助于快速反应企业信息、有助企业内部流程的优化与成本控制的实施。加强矿业企业财务管理体系建立，完善企业财务管理制度是现代矿业企业发展的关键。

1、我国矿业企业财务管理面临的国内形势

1.1、现代企业制度的建立

现代企业制度的建立和完善，使企业拥有了独立于所有者之外的法人财产权，并成为自主经营、自负盈亏、照章纳税的独立的经济实体和利益主体。如何在充满风险的市场大潮中抓住机遇，主动出击，规避风险，求得发展，成为企业自身的经营活动和目的。企业有了自主权并在竞争经营机制下充分利用这些自主权，给企业增添了许多动力。

1.2、矿业政策的变化

20世纪90年代初，我国开始在矿产资源方面实施“走出去”的战略，国家开始在国外投资开采石油和天然气。我国市场经济体制逐渐完善，在矿业方面我国的政策是充分利用国内国外两种资源和两个市场，向西方国家学习，积极实施全球资源战略，发挥本国的优势，参与世界竞争。

1.3、矿业权制度的建立

1996年，我国颁布了新的矿产资源法，该矿产资源法规定建立矿业权制度。在矿业权制度下，投资者若有技术和资金，只有通过投标获得采矿权后，才可进行矿产品的开采加工。矿业权制度的建立，一方面将矿业的开采活动纳入法律保护范围；另一方面使得矿业进入的壁垒减小，投资者很容易进入矿业。国内环境的变化使矿业企业面对一系列的竞争。企业的竞争是资本、技术和人力等各方面的竞争，在矿业领域中最主要的是资本和技术的竞争，而资本的竞争归根到底是财务的竞争，所以作为传统行业的矿业财务管理尤为重要。

2、我国矿业企业财务管理所处的环境

2.1、矿业企业的外部财务环境

财务环境对矿业企业财务行为的影响，一方面表现为提供财务行为发展的便利和机遇，如提供有效的筹资工具，有利的投资项目等；另一方面表现为对财务行为提出制约和挑战,如紧缩贷款、增加税负、压缩或限制投资等。由于外部财务环境存在于矿业企业外部，它们对矿业企业财务行为的影响无论是有形的硬环境，还是无形的软环境，矿业企业都难以控制和改变，更多的是适应和利导。矿业企业的外部财务环境主要包括：法律环境、经济环境和市场环境。

2.2、矿业企业内部财务环境

由于内部财务管理环境存在于矿业企业内部，矿业企业可以从总体上采取一定的措施加以控制和改变。经过自身的努力，矿业企业可以使其财务行为在宽松、和谐的环境中有效运作,以促进矿业企业财务目标和矿业企业整体目标的实现。矿业企业内部环境主要包括:矿业企业资本实力、生产技术条件、经营管理水平和财务决策者的素质。

3、有效建立现代矿业企业财务管理体系的对策

矿业企业建立现代企业财务管理体系应当改变观念，创新财务管理理念。现代企业在理财时,必须将资金时间价值观念、风险价值观念、机会成本观念、边际收入与边际成本观念、预期观念、弹性观念、竞争观念、信息观念深深融入理财活动中,并在现代企业的筹资、投资和各种资产管理的过程中有充分的体现。

3.1、资金时间价值观念

资金时间价值观念在投资过程中最为明显。不管资金投入方式如何，最终会表现为企业用来进行生产经营。因为企业资金循环和周转的起点和终点都是一定的资金，每完成一次循环，资金就增加一定的数额。否则没人愿意投资生产。因此，随着时间的延续，资金具有时间价值，在计算投资未来收益时,需将未来的收益换算成现值,使投资者站在现在的立场上考虑投资是否值得。投资时对资金时间价值的考虑方法有净现金流量法、现值指数法和内含报酬率法等。

3.2、风险价值观念

财务活动都是在有风险的情况下进行的。冒风险，就要求得到额外的收益。投资者要求由于冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外收益。从个别投资主体看，风险有市场风险和公司特有风险。市场风险是一种不可分散风险：如战争、经济衰退、通货膨胀、高利率等。公司特有风险是一种内部风险,如市场销售、生产成本、生产技术和筹资风险等。在投资时，要考虑风险程度，确定无风险贴现率、风险报酬贴现率，才能确定风险调整贴现率。

3.3、机会成本观念

对于机会成本观念，由于资源的稀缺性，决定了企业如果将某资源用于一种用途后不能同时用于其他的用途。在投资过程中，用资金或技术进行了某方面的投资，就不能在其他方面进行投资，这种不能在其他方面的投资损失，即机会成本。在现代成本管理体系中，是一个重要的决策因素。

3.4、边际收入与边际成本观念

对于一家连续经营的企业，在原有经营的基础上投资生产，不应再考虑平均收益或平均成本，而应考虑现在和未来的收益和成本，过去的成本属于机会成本,是对于未来决策不起作用的成本。应该考虑每增加一单位的投资，企业可以有多少收益,或每增加一单位产量，企业需花多少成本。

3.5、预测观念和弹性观念

现代企业所处的环境随时都在变化，企业应对未来的环境有所准备：例如：如果政府为刺激需求而降低利率，企业该如何进行筹资和投资决策，如果市场在未来几年趋于饱和，企业该如何进行生产决策。企业在理财时，应具备弹性观念。任何决策都是在一定的环境下进行的，所做的决策应该有一定的弹性，即在环境变化不大时，此决策仍有一定的意义。

3.6、竞争观念和信息观念

财务管理是企业内部的事务，但是财务管理随时都与外部有千丝万缕的联系。如筹资时与信贷机构联系，投资时与被投资机构联系，进行投资可行性分析时，与市场的利率联系等。市场有若干家企业，因而每一家企业都面临着资本、投资项目各方面的竞争，所以企业必须有竞争观念。有了竞争观念，才能在资本和投资项目等方面取得有利于企业的优势。

总之，现代矿业企业财务管理体系的建立是一项长期的、系统的工作，其通过对企业特点分析、财务管理职能分析、财务工作目标分析等建立适用于企业的财务管理体系。同时其还需要企业的财务管理部门根据部门职能有效的将之实施，以此达到矿业企业财务管理的目的。因此，矿业企业必须不断对现有财务管理体系进行分析，确保财务管理体系更够紧跟企业的发展，为企业的发展“保驾护航”，为企业经营活动做好财务管理工作。这也需要企业必须具有一批拥有较高专业知识与管理才能的财务人员才能够有效的完成，因此，现代矿业企业财务管理体系建立的同时还要加强企业财务人才培养，通过不断提高财务管理人员的管理水平促进财务管理体系的有效实施。

参考文献：

[1]张春晖.矿业企业财务管理职能分析[J].财会月刊,2008,6

[2]刘忠军.矿业企业财务管理的实施[J].财经信息,2010,12

理财投资观念篇2

关键词：中小企业；财务管理；财务控制；创新

1中小企业财务管理现状

在我国的国民经济体系中，中小企业是最具活力的部分之一，它们生产规模小、经营模式灵活，生产成本低、效率高。但同样的，中小企业的发展常常受到经济、法律和制度上诸多因素的制约，比如政策的限制技术管理人员的缺乏．生产设备落后，以及由于金融体系不发达、社会诚信缺失而导致的融资困难等等。就目前的经营情况来看，虽然有这么多相互关联的制约因素但缺乏资金仍是阻碍这些中小企业发展的主要因素。一方面相当数量的中小企业主缺乏系统的管理知识，过于重视短期的利润这样的思想导致其单纯追求销量，忽略了财务管理的重要地位。企业财务管理和风险控制的作用没有得到充分发挥。在融资方面，中小企业的资金需求一般都是通过银行贷款得以满足的，但中小企业获得银行的贷款非常困难。同时，大部分中小企业的会计帐目异常混乱，管理者无法获得及时、有用的财务信息，影响了决策的客观性和及时性。

2中小企业财务管理的问题及原因分析

2.1所有权经营权不分管理者专业水平差。中小企业典型的管理模式是所有权与经营权的高度统一企业的投资者同时就是经营者这种模式给企业的财务管理带来了负面影响。中小企业中相当一部分属于个体、私营性质。在这些企业中企业领导者集权、家族化管理现象严重，企业没有或无法建立内部审计部门，即使有也很难保证内部审计的独立性。

2.2筹资困难，资金严重不足目前我国中小企业步建立了较为独立、渠道多元的融资体系，但是，融资难担保难仍然是制约中小企业发展的最突出的问题。据统计我国300万户中小企业获得银行信贷支持的仅占10％左右。其主要原因：第一，负债过多，融资成本高、风险大。造成中小企业信用等级低资信相对较差。第二，国家没有专设中小企业管理扶持机构，国家的优惠政策未向中小企业倾斜使之长期处于不利地位。第三，大多数中小企业非国有企业，有些银行受传统观念和行政干预的影响。对其贷款不够热心。

2.3项目论证缺乏科学性。（1）追求短期目标。由于自身规模较小，贷款投资所占的比例比大企业多得多，所面临的风险也更大。所以它们总是尽快收回投资，很少考虑扩展自身规模。（2）投资盲目性，投资方向难以把握。

3财务管理方面的创新

3.1关于观念的创新。（1）人本化理财观念。传统的财务管理是以资金为中心，而在当今时代，重视人的管理与发展观，已成为现代财务管理发展的基本趋势。中小企业财务管理应把对人的激励与约束放在首位，建立责、权、利相结合的财务运行机制，充分挖掘和发挥人的潜能，调动人的创造性、主体性和自觉性。（2）动态管理观念。在当今时代，企业经营随时面临着诸多不确定变化因素的挑战，中小企业财务管理必须树立动态管理观念，服从竞争需要，立足未来，根据市场信息及企业实际不断比较、分析和选择，在动态中寻找最佳平衡点，及时采取相应措施，提高管理效率。（3）风险理财观念。在市场经济机制下，任何一个市场主体客观上都存在着蒙受经济损失的机会与可能，即不可避免的承担一些风险。这种风险会随着知识经济的到来而增长。因此，中小企业财务管理人员必须树立正确的风险观，善于对环境变化带来的不确定性因素进行科学的预测。有预见性地采取各种措施，使可能遭受的风险损失尽可能最低。（4）信息理财观念。在现代市场经济中，信息成为市场经济活动的重要媒介，而且随着知识经济时代的到来，新信息技术革命使信息的传播、处理和反馈的速度大大加快，从而使交易、决策可在瞬间完成，经济活动的空间变成了所谓的“媒体空间”和“网上实体”。这就决定了在知识经济时代里，中小企业财务管理人员必须牢固地树立信息理财观念。（5）融资第一的观念。传统财务管理模式是自有资本的发展和延续，以自有资金为核心。市场经济下企业竞争成败的关键已不再是单单的自主理财，而是资本运营、培育和扩张。因此，中小企业在财务管理中应树立融资第一的新观念，优化资源结构，顺应新经济发展的要求，提高企业效益。

3.2关于目标的创新。工业经济时代的企业管理目标是“股东财富最大化”。在知识经济的时代，物质资本的地位相对下降，而知识资本的地位相对上升。这一变化决定了企业财务管理目标已不再仅仅归属于股东，而应归属于“利益相关主体”。企业是利益相关者契约集合体。企业要实现其自身的可持续发展，就理应维护契约的公平和有效性，使“集合体”中的各主体的利益最大化。

理财投资观念篇3

我国传统财务管理理论中对资本成本这一理财学中基本概念的理解与西方理论界的理解迥异。本文对比分析了中西方对其理解上的差异，并就传统认识与我国上市公司股权融资偏好之间的关系进行以下分析。本文是论文频道的管理学论文提供给广大网友的关于资本成本理解的论文论述，还有更多内容介绍，欢迎广大网友前来学习研究。论中西方对资本成本的不同理解一、我国对资本成本的误解在我国理财学中，资本成本可能是理解最为混乱的一个概念。人们对它的理解往往是基于表面上的观察。比如，许多人觉得借款利率是资本成本的典型代表，为数不少的上市公司由于可以不分派现金股利而以为股权资本是没有资本成本的。在大多数的理财学教材中，关于资本成本最常见的定义是：资本成本是指企业为筹集和使用资金而付出的代价，包括资金筹集费用和资金占用费用两部分。出现这种情况是因为，我国的财务管理理论是从原苏联引进的，因此按照原苏联的做法，将财务作为国民经济各部门中客观存在的货币关系包括在财政体系之中。虽然其后的学科发展打破了原苏联的财务理论框架，但财务一直是在大财政格局下的一个附属学科。学术界普遍认为，财务管理分为宏观财务和微观财务两个层次，并把微观财务纳入宏观财务体系，以财政职能代替财务职能。在这种学科背景下，企业筹措资金时只考虑资金筹集和使用成本，没有市场成本意识和出资者回报意识，从而得出与西方理论界迥异的资本成本概念。二、西方理论界对资本成本的界定现代财务管理思想来自西方微观经济学，财务管理与公共财政完全分离，是一种实效性的企业财务，即西方的财务概念都是指企业财务。财务管理以资本管理为中心，以经济求利原则为基础，着重研究企业管理当局如何进行财务决策、怎样使企业价值最大化。在这种市场化背景下，股东的最低回报率即资本成本就成为应有之义了。西方理财学界对资本成本的定义为：资本成本是企业为了维持其市场价值和吸引所需资金而在进行项目投资时所必须达到的报酬率，或者是企业为了使其股票价格保持不变而必须获得的投资报酬率。可以说，对资本成本的理解偏差是我国理财学发展不成熟的一个重要表现。理解资本成本可分为两个层次：第一个层次是最根本的层次，即要了解资本成本的实质是机会成本；第二个层次是要了解企业资本成本的高低取决于投资者对企业要求报酬率的高低，而这又取决于企业投资项目风险水平的高低。确切地说，资本成本是由投资风险决定的。资本成本的实质是机会成本。这在财务决策中是极为关键的观念。例如，某公司有A、B两个项目，A项目的报酬率是10％，B项目的报酬率是12％。该公司为如期进行项目投资，与银行达成了贷款200万元的协议，利率为8％。在这种情况下，如果该公司选择了B项目，则其进行投资收益评价时的适用资本成本率是多少呢？答案应当是被放弃的A项目的报酬率，即10％，这是选择B项目进行投资的机会成本。如果被选择的投资项目不能提供10％的报酬率，就必须放弃这一项目。在B项目投资收益的评价中，贷款利率8％是不相关因素，尽管它决定了企业利息费用的多寡。再如，如果一家公司有A、B、C、D四个被选项目，报酬率分别为8％、10％、12％和16％。在D项目被选择进行投资的时候，计算其净现值的资本成本应当是被放弃项目中报酬率最高项目的报酬率，在这里是12％，而不是10％或者8％。从财务理论角度看，机会成本绝非虚拟的成本，它是实实在在地影响净现值实现的一个重要因素。站在企业理财的角度看，资本成本是企业投资行为所必须达到的最低程度的报酬率水平；站在投资者（包括股东和债权人）的角度看，资本成本就是要求的报酬率，它与投资项目的风险程度呈正比例关系。因此，在财务理论分析中，资本成本、要求报酬率甚至预期报酬率均可被视为同义词，可相互交替使用。在确定股权资本的资本成本时，所要考虑的核心因素是股票投资者的要求报酬率。换言之，股票投资者的要求报酬率就是股权资本的资本成本。由此可以看出，关于资本成本实质的极为关键的一点是：企业投资项目的风险程度决定投资者的要求报酬率，而投资者的要求报酬率即是该项目的资本成本。我国传统财务管理理论中对资本成本这一理财学中基本概念的理解与西方理论界的理解迥异。本文对比分析了中西方对其理解上的差异，并就传统认识与我国上市公司股权融资偏好之间的关系进行以下分析。

理财投资观念篇4

【摘要】文章通过对广州市居民个人理财问卷调查，梳理个人理财观念和行为中人们普遍存在的理财误区，进而从理财观念和理财行为习惯方面提出多项建议。

【关键词】个人理财；理财误区；理财观念；理财习惯

一、广州市居民个人理财问卷的基本情况

本文选取广州市居民作为标本，进行个人理财现状的问卷调查。本次调查问卷涉及被调查者的基本情况和理财现状两个方面，共28个问题。调查中共发放问卷360份，回收有效问卷333份，样本有效回收率92.5%。本文从居民性别、年龄、受教育程度、收入、行业分布及每月支出占固定收入比六个方面考察了被研究对象的基本情况。

二、广州市居民个人理财观念与行为中存在的误区

由于在个人理财中其理财观念和行为二者密不可分，观念体现为行为，行为来自于观念，因此以下个人误区没有特意将二者进行明确的划分。

（一）误区一：投资与理财混为一谈。说到理财，大多数人很容易认为投资就是理财，这个观点是错误的，理财包括投资，但理财绝不不仅仅是投资。每个人进行个人理财规划，不仅要考虑财富的积累，更要考虑现在和未来生活的保障，在安全的基础上再来追求尽可能高的收益。

（二）误区二：注重近期利益，缺乏长期科学的理财规划。调查发现，我国普通居民在理财时对风险认识不清，关注近期理财产品收益，而对长期的理财规划缺乏专业认知，接受能力较弱。本次调查显示，当期我国居民个人在家庭应急备用金、保障性保险、退休养老和高风险投资方面缺乏足够的认知和规划，终生理财的观念更是淡薄。

（三）误区三：工作忙，没时间理财。提到自己之所以没有选择储蓄之外的其他理财方式，本次调查中40%的人认为理由是“工作忙，没时间理财”。在现实生活中，有人认为理财会花很多时间与精力，工作繁忙，自己根本无暇顾及理财。那些觉得时间不够用的人，就如同常抱怨钱不够用的人一样，往往是对时间缺乏有效管理和科学规划造成的。

（四）误区四：理财只是有钱人的事。本次调查中，有20%的人认为理财只是有钱人的事，自己没有多少本金，因此没必要理财，这种观点在喜欢提前消费的年轻人身上尤为明显。理财不是有钱人的专利，有钱人需要理财，没钱的人更需要理财。“积少成多，聚沙成塔”。如果我们能够及早意识到理财是一个循序渐进、聚少成多的过程，那么“没钱”、“钱少”不但不会成为我们理财的障碍，反而是我们理财的一个动机，激励我们迈向更富足、更有钱的未来。

三、改善我国居民个人理财观念与行为的建议

（一）树立正确的个人理财观念

观念一：先储蓄，后消费。调查显示，我国大多数居民有良好的储蓄习惯。但因为大部分人工资发下来后，会先进行各种各样的消费和支出。月底，把没有花出去的钱储蓄起来。当月能储蓄多少钱，取决于本月消费支出了多少，默默遵循着“收入-消费=储蓄”的传统储蓄模式。

观念二：先保障，后投资。在人的生命过程中，每个人都会面临各种各样的风险。在生活中，疾病、意外事件时有发生，所以人的一生需要进行风险保障。进行人生风险的管理，首选保险。保险的目的是当意外等风险事件发生时，将损失降到最低，通过及时获得经济上的补偿，让家庭不因遭遇这些重大变故而陷入一蹶不振的境地，避免家人在遭受身体痛苦的同时承担缺钱所带来的精神痛苦。

观念三：复利、时间长短和投资报酬率的高低是未来财富增值的关键因素，而非资金的多寡。举个例子：三个年轻人，王先生A从21岁开始投资，每年投1万元，投到30岁，共投入10万元；另一位陈先生B从31岁开始投资，他每年也投1万元，投到60岁共投入30万元；按照每年8%复利计算到60岁，那么结果会是谁的多呢？答案是王先生A（王先生总收益1457826，陈先生总收益1132800）。虽然王先生A的投资额比陈先生B少200%，但由于复利再加上时间的魔力，就会显出强力的收益效果，60岁时王先生A的总收益额却比陈先生B多出28.69%。显然，及早开始自己的投资、尽早开始享受复利的魔力，是让资金快速积累的最好方式，但许多人仍不明白这一点。

（二）培养良好的个人理财习惯

第一，养成记账的习惯。理财的前提是要对自家的资产状况、平时的收入支出情况心中有数，而这一切都可从记账这种基本财务行为开始。本次调查显示，只有99人具有记账习惯，比重不到1/3，135人没有记账的习惯，占比40%，还有30%的99人“有时有，有时没有”记账的习惯。

第二，养成“定期定额”投资的习惯。在我国居民比较熟悉的基金和股票的投资中，大家习惯于追涨杀跌，但那些吃透市场的人都知道，跌市也能赚，只是操盘方式不同。市场的形态，1/3的时间在升，1/3的时间在跌，另有1/3的时间在徘徊调整。升市时马上能赚，但升市一般3-6个月，操盘应以短线为主。跌市可能持续1-2年时间，要有耐性，也不用一下子放进很多资金，用定期定额的方法，是比较稳赚的。可见，通过“定期定额”投资理财，在跌市也能赚，原因就在于市价下跌的时候相同的金额能够换来更多的份数。

第三，培养不断学习的习惯。据本次调查显示，32%的居民认为自己“不懂理财知识，不知如何理财”。这也在提醒广大居民应该尽快通过学习掌握理财知识，将理财养成一种生活习惯渗透到理财行为中。每天抽出1个小时的时间看看报纸、看看理财的书籍或者听听理财的讲座，使自己更多地了解市场、了解宏观经济政策、了解金融产品，提高自身理财操作能力，实现资产和财富的最大化。

参考文献

[1]柯建华，章敏之，龙治泽.重庆市居民个人理财现状及发展对策研究[J].会计之友，2008.

[2]林功实.个人投资理财[M].北京：清华大学出版社，2003.

[3]谢怀筑.个人理财[M].北京：中信出版社，2004.

理财投资观念篇5

[关键词]家庭投资理财；理财规划；对策

一、家庭投资理财的概念及方式

1.1家庭投资理财的概念

随着我国社会经济的快速发展，人们创造财富的能力越来越高，使得人们的收入水平也越来越高，随着人们积累财富的不断增多，促使着越来越多的人开始关注理财，家庭投资理财已经成为当前人们获取经济利益的一种有效途径。家庭投资理财主要是指家庭成员通过科学、合理利用现财技术、手段，对家庭的财产进行有效的管理，从而能够达到保值、增值，最终获取一定经济利益的目的，由此可以看出，家庭投资理财的一个重要作用就是使家庭中多余的财富通过有效管理，来获得相应的经济回报，进而能够有效提高家庭的生活质量。

1.2家庭投资理财的方式

随着我国科学技术的快速发展，推动着理财工具也得到了快速发展，越来越多的投资理财产品开始出现在我们日常生活中，极大满足了不同家庭对投资理财的需求。下面我们就当前我国家庭投资理财的几种方式进行详细的探讨。

（1）储蓄

对于家庭来说，储蓄是最传统、最基本也是最常用的一种投资理财方式，相比较于其它投资理财方式，储蓄是最安全、最稳定、最简单的一种理财方式，但是受益不是很高。

（2）股票

就目前来说，在我国全部的家庭投资理财方式中，股票是受益最高、风险最大的一种投资理财方式。因此，股票适合于能够承受较大风险的家庭进行投资理财，而且在进行股票投资理财时，还必须掌握一定的专业技能和知识。

（3）国债

国债投资理财的受益不是很高，也不是很低，在股票个储蓄之间，而且风险也比股票小很多，因此，国债非常适合于家庭承受风险能力低、理财思想不是很开放的家庭。

（4）基金

基金主要是我国相关专业部门将社会上比较分散的资金募集在一起，最终能够形成有规模的信托资产，然后再由相关专业人员根据资产组合的原则进行分散投资，最终将获取的利益根据出资的比例进行相应的分红。相比较于其它投资理财方式，该投资理财是由专业的人员进行管理，进而能够对潜在的风险进行有效分析、控制，而且资金规模比较大，受益也非常可观。因此，基金投资理财非常适合那些家庭有多余财富，而又没有时间和专业知识进行管理的家庭。

另外，除以上四种投资理财方式外，还有房地产投资。期货投资、债券投资以及保险投资等方式，因此，家庭一定要根据自身的实际情况选择合适的投资方式，最终获取最高的经济回报。

二、我国家庭投资理财规划的现状

2.1居民家庭经济收入差距较大

随着近几年我国社会经济的快速发展，人们收入水平得到了有效提高，但与此同时我国的贫富差价也越来越大，尤其是在近几年居民收入差距的逐渐加大，已经成为影响我国社会稳定的重要因素。据相关统计表明，我国大多数居民处于平均收入水平以下，而且在市区最高收入家庭中的财富占到了总财富的60%左右，而中等收入家庭财富还不到总财富的四成，25%的低收入家庭中的财富只占到了总财富的2.6%。由此可以看出，我国家庭收入结构非常不合理，高收入家庭数量少，但是却占据着我国70%左右的财富，而中等及低收入家庭数量虽然非常多，但是却只掌握着全国30%左右的财富。这种较大的贫富差距导致富人囤积大量的财富进行投资理财，而低收入家庭只能精打细算过日子，很难有多余的资产进行投资理财，因此，居民家庭收入不平衡，是制约我国家庭投资理财健康发展的一个重要因素，也是目前我国亟需解决的一个社会性质的问题。

2.2居民理财存在弊端

就目前我国市场的实际情况来说，常常存在着以下两种现象，一种是上市公司大股东的“无法无天”，由于这些人都是企业独立的法人，他们占据着企业较大的财富，因此经常会出现企业大股东私自挪用上市公司资金，进而对上市公司的管理指手画脚，使得投资者的切身利益受到损害；另一种是“政策市”，就我国的实际情况来说，我国“政府”的很多动作、政策都跟股市有着紧密的联系，例如，存款利率、国家发展规划等相关“利好政策”的出台，都会在一定程度上推动股市的快速发展，而这种“政策市”现象也是我国独特的市场景观，所以这也就在一定程度上降低了我国资本市场的信誉度，导致基金、股市、保险等理财方式也会降低信誉度，当市场处于较为低迷状态时，很多投资者都会认为政府会出手救市，心存侥幸心理。由此可以看出，目前我国居民在理财方面还存在着一定的弊端，资本市场不是很成熟，这在一定程度上影响着家庭投资理财行业的健康发展。

2.3居民缺乏有效的投资理财观念

就我国当前的实际情况来说，我国家庭受到传统观念的思想影响比较严重，一直提倡勤俭节约，这就直接导致很多家庭并没有理财方面的意识，大多数家庭都是将钱存在银行，对其余的投资理财方式根本不相信，也不愿意接受。另外，我国是农业大国，人们受到农业观念的影响比较严重，这就直接导致更多的人愿意将自己的资产用于自己创业，几乎没有进行家庭投资理财的意识；而且即使有些家庭有投资理财意识，也是一些短期的投资理财，并且科学有效的长期理财规划，很容易受到周围环境的影响，随大流。由此可以看出，居民缺乏有效的投资理财观念是影响我国居民理财科学规划的一个重要因素。

三、家庭投资理财规划与对称

3.1根据家庭差异性合理理财

不同家庭的经济状况各不相同，因此，对于家庭成员在进行投资理财时，一定要结合自身的实际情况选择投资理财方式。例如，就目前我国的实际情况来说，南方家庭的整体收入水平比北方要高，而且南方家庭的理财观念要比北方家庭开放很多。对于北方家庭来说，收入偏高的家庭选择理财的不是很多，他们更多地是将资产进行消费；中等收入的家庭，在抛去每个月孩子、父母、住房等生活相关费用后，会将剩余的部分进行储蓄；而收入偏低的家庭基本上没有理财想法，他们大多数都是精打细算过日子。对于南方来说，大多数家庭都非常重视理财，收入较高的家庭基本上会将多余的财富进行投资理财；收入中等的家庭也会在抛去每个月孩子、父母、住房等生活相关费用后，会将剩余的部分进行各种投资理财，从而能够在一定程度上提高自己的生活质量；收入偏低的家庭会不断进行打拼，以便是自己尽快富裕起来。因此，不同的家庭要根据自身的实际情况、兴趣爱好合理规划理财，从而能够在一定程度上提高自身的生活质量。

3.2注重生活理财和财产保全

人们一定要清楚理财跟投资之间是不同的，这两者并不相等，理财包括投资，而且理财也包括财产保全。在我们实际生活过程中，由于一些意外情况的发生，而使得多年积累的资产在短时间内被消耗，因此，家庭成员在选择投资理财时，一定要非常谨慎，切忌盲目投资，避免投资失败，给自己带来巨大的经济损失，进而影响到生活质量。另外，居民在投资理财时，还要有科学的生活理财规划，在确保资产安全的前提下选择理财方式，而且还要将理财跟家庭日常生活、子女教育、职业以及医疗更方面协调好，确保在进行理财的基础上，不影响生活方式，最终达到提高生活质量的最终目标。

3.3改变理财观念

针对目前我国居民受传统观念影响比较严重，理财观念还比较缺乏，所以一定要改变自己的理财观念。首先要合理选择理财方式。家庭在进行理财时，首先要根据自身的实际情况，跟理财品种进行有效的对比、分析，最终做出最科学合理的选择。有些理财风险高，但收益也高，所以不同的家庭要根据自身承受风险能力不同，合理选择理财方式；其次要）制定合理财产分配计划。家庭理财一定要根据自身实际情况，制定出短期、中期以及长期的理财规划，将自己的财产进行合理分配，按照相应的比例进行理财，最终使自己获取最大的经济效益。

四、结论

综上所述，家庭投资理财一方面能够使家庭获取一定的经济回报，在一定程度上提高家庭的生活水平，另一方面还对我国经济发展起到一定的推动作用。所以说，家庭要根据自身的实际情况，合理规划理财，从而在获取一定经济利益的同时，也有利于我国市场经济的健康发展。

参考文献

理财投资观念篇6

关键词：家庭投资理财；现状；对策

中图分类号：F063.4文献标志码：A文章编号：1000-8772（2013）09-0201-02

一、家庭投资理财的概念及方式

1家庭投资理财的概念。随着社会经济发展水平的提高，居民家庭收入呈增长趋势，家庭投资理财逐步为人所关注。家庭投资理财是家庭主要成员运用现财知识与方法等手段，科学地对家庭财产进行管理，以达到合理的保值和增值、实现人们积累财富的愿望的目的，并能促进生活质量的提高。因此，家庭投资理财就是要根据家庭现在所拥有的资产和预计未来的收益，确立阶段性的财产增值目标，设计相应的财务方案，调整资金布局与投资，在获取所投资项目财务信息的基础上控制风险，以实现家庭财产收益的最大化，并最终满足家庭资产增值的需求。

2家庭投资理财的方式。当前，各种新兴的投资理财工具层出不穷，投资理财品种越来越多样化。对于普通家庭来说。主要的投资理财方式有以下几种：

储蓄。银行存款是传统、常用的投资方式。与其他投资方式比较，存款最大的好处在于增值的稳定性和安全性，以及操作的简单性。储蓄是适用于所有的家庭的理财方式。

国债。国债收益介于储蓄和股票之间，风险小于股票。适合于理财态度比较保守的家庭。

股票。在所有的投资工具中，特别是从长期投资的角度看，股票可以说是收益率最高的投资工具之一。但是投资股票，伴随着高收益的是高风险。对于普通家庭来说，可以用于投资股票的资金数量不足以降低股市的非系统风险。所以，股票投资适用于那些能够承担风险，并且具有相关专业知识的家庭。

基金。基金将众多的社会闲散资金募集起来，形成一定规模的信托资产，交由专门机构的专业人员按照资产组合原则进行分散投资，取得收益后按出资比例分享收益。与其他投资工具相比，投资基金的优势是专家管理、规模优势、分散风险、收益可观。家庭购买投资基金风险小，省时省事，是缺少时间和专业知识的家庭合适的投资工具。

房地产。购置房地产是每个家庭十分重大的投资，投资房地产应该做好理财计划，合理安排购房资金并随时关注房地产市场变化。同时，房地产可以用作抵押，从银行取得贷款。从这个角度讲，投资房地产不仅能够保值，若用于抵押贷款，还能获得一大笔流动资金。

保险。保险是对投保人的意外损失和经济保障需要提供经济补偿的一种方法，保险投资在家庭投资活动中是很有必要的。它不仅是一种事前的准备和事后的补救手段，也是一种投资行为。一旦灾害事故发生或保障需要，可以从保险公司取得经济补偿。

期货。期货交易分为商品期货和金融期货两大类，投资期货风险高，收益大，需要足够的专业知识。家庭投资期货要谨慎行事。

实物投资。如黄金、艺术品等。黄金在通货膨胀时是最稳定的资产保值手段。艺术品投资方式具有风险小，保值功能强，收益率高的优点，但是缺乏流动性，其鉴别需要较强的专业知识，不具有鉴定能力的家庭慎重投资艺术品。

二、我国城镇居民家庭投资理财的现状

1我国各地区经济发展不平衡，居民家庭经济收入差距较大。随着我国城镇居民家庭收入水平的提高，金融投资、房地产等投资正日益进入普通的居民家庭。由于我国各地的经济发展水平存在不平衡，相应地，各地居民家庭的经济收入等经济指标差距也较大。

2居民财富逐步增加，个人资产保值增值需求旺盛。改革开放以来，我国居民储蓄的增长速度一直高于经济增长和居民收入的增长速度。统计数据显示，从1978年到2004年的26年间，我国城乡居民储蓄存款年平均增长23.2%。经济持续稳定的增长推动了居民个人财富的增长。随着资产的急剧增加，居民个人对资产保值和增值的需求日益旺盛。

3居民理财效率不高。中国的资本市场一直存在两个极端：一个是“无法无天”。上市公司的大股东往往无视上市公司是独立法人，擅自占用上市公司的资金，直接干预上市公司的经营管理，损害投资者利益；另一个极端是“政策市”。“股市盛世”都与各种各样的“政府”行为密切联系。不论是社论，还是其他形式的政府的信息，都成为推动股市“繁荣”的因素。市场没有价值投资理念，也没有风险意识，一旦市场走低，都期待“政策利好”，依赖政策“赚钱”，“政策市”根深蒂固地成为中国资本市场的独特景观。因此保险、基金、股票等多种投资工具遭到诚信的质疑。信心的缺失，让人们只能选择相信有国家信用担保的国债或者等同于国家信用担保的银行存款。

4现有投资理财环境限制。在全国投资中，存在很多限制。（1）不动产投资门槛太高，真正要用于投资理财，则都要购买第二套住宅才能实现。特别是对低收入者，不动产是很大负担：（2）金融投资本身具有的风险高，受干扰因素多，需花费大量时间与精力，规划不合理会影响生活质量；（3）理财工具不完善，以致诸如教育投资之类不会带来直接投资收益。

5居民家庭财产结构不尽合理。城市居民家庭财产配置中，金融资产比重过高，家庭耐用消费品（不包括汽车）比重过低。在20世纪90年代，家用电器等耐用消费品成为家庭中重要资产，但随着其自身成本的不断降低及居民家财的日渐丰厚，其在家庭总资产中所占比重快速下降，目前已降低至3.8%。在不同收入家庭中，该比例最高达到5.3%，最低则仅为0.9%，而金融资产则占35%以上。

6居民理财观念不科学。首先，传统的文化观念制约着居民的理财理念。勤俭致富、量入为出是我国居民传统理财观念，这个观念至今仍对居民理财有着深厚的影响。特别是居民的生活水平正处在由温饱向小康过渡阶段，多数地区还不十分富裕，传统的消费意识和理财习惯根深蒂固，居民理财尚缺乏开拓性。其次，受封建小农意识影响，社会信用意识不强。信用意识除了体现在消费上也体现在投资方面，我国居民更偏向于将财富用于自己创业。另外在财富形态上，还遗留着来自农牧社会的传统“斯土有斯财”，偏爱硬资产。最后，理财行为短期化，缺乏明确规划。居民在理财时，常常是情绪所致，缺乏理性安排，投资目的不明确，模仿他人理财模式；当实际收益和理想收益不符时，便反悔或撤回投资。

三、家庭投资理财的对策

1培养家庭投资理财的理念。为了实现家庭收入的保值与增值，应该培养对理财知识和技巧的认知，并将之转换为理性的处理投资项目和规避风险的技巧上。理念作为一种理性的观念。在理财方面就是通过理财者不断遭受的挫折和损失而完善和成熟起来的。

2根据家庭差异性合理理财。家庭经济的状况不同，家庭成员不同的个人喜好，所以，在投资的工具上侧重点不同，资金的注入也不一样，产生的投资理财的方式有所差异。就拿中国南北部做比较：从家庭的资产总量来说，北方家庭可能不如南方家庭，关键是理财观念和方式有很大差距。经济稍差的北方家庭有放弃理财的想法，中等家庭将财富主要用于养老、孩子上学、买房等保障性开支上，主要理财方式为储蓄。富裕家庭则大多将财富用于消费，而南方家庭则更注重财富的增值。较为贫困的家庭努力进行脱贫致富，中等家庭认为保障性开支需要更多支付，必须让现有财富尽快增值以确保生活的正常运行，小康家庭则将盈余用于更多方式的投资上。

3重视风险管理。风险管理作为理财投资必不可少的组成内容，如何选择合适的风险投资途径和方法，关键在于做到对症下药和节约成本。在个人家庭内部发生变化的时候，比如结婚、生子、孩子独立、退休、丧偶等，必须重新审视风险，即使没有上述变化明显的情况下，也应进行定期的评价和修改，所以风险管理作为投资规划和管理的延续，是一个动态的反馈的过程。

4注重生活理财和财产保全。理财并不等于投资，投资只是理财的一部分，财产保全也是理财中很重要的一环。因为意外（如生病）很容易使积累的财富在短时期内消耗，盲目投资，很容易带来投资风险和投资失败，从而影响原有的生活质量。居民在理财时，一定要注重生活理财的规划，把财产保全放在第一位。在自身家庭理财计划的基础上，妥善安排教育、养老、职业选择、医疗等人生所需面对的各种事宜，使自己家庭的理财金字塔是稳固的正三角形而非相反，从而达到年老体弱以及收入锐减时都能保持所设定的生活水平。

5加强投资理财，加速财产增长。在满足了基本的财产保全以后，在仍有富余的情况下，通过金融市场上提供的诸如股票、债券、基金、保险等形形的金融投资理财工具，进行增值计划。这些工具的特点是高收益、高风险。在这个过程中，知识在资产积累中的作用日益重要。如何选择合理的投资组合，规避风险，赚取最大利益，成了个人经济生活中新的时尚。

6实行系统管理，合理配置资产。家庭投资理财是一种贯穿一生的财务规划，不同家庭、一个家庭的不同时期，都有着不同的理财目标和理财行为，但又不外乎以下理财步骤：其中，在确定家庭理财目标时要尽量量化自己的长、中、短期目标；在配置资产时要做到投资工具、投资时间及投资比例上的组合。总之，只有知识加实践，每个家庭才能不断地在当今的理财大潮中找到适合自己的理财之路。

参考文献：

[1]张云，李秀珍，理财策划：投资规划要素与实践运作[J]，金融管理与研究，2006，（5）